Юридические лица не вправе хранить в кассе организации наличные деньги сверх установленного лимита, исходя из этого лишние средства зачисляются на банковский счёт. Банки принимают деньги от клиентов на базе приходного кассового документа - объявления на взнос наличными. Рассмотрим, как заполнить объявление на взнос наличными и как передать этот документ в кредитную организацию.
Что это за документ
Ограничения по сумме денег в кассе установлены для всех юрлиц Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У. Сумму лимита компания устанавливает самостоятельно. Средства, превышающие остаток, зачисляются на банковские счета. В неприятном случае компании угрожает штраф от 40 000 до 50 000 рублей, а должностному лицу от 4 000 до 5 000 рублей по статье 15.1 КоАП.
Сотрудник организации вносит деньги в банковскую кассу для зачисления на счёт, применяя для этого объявление на взнос наличными. Принципиально важно, что на этого работника должна быть оформлена доверенность на сдачу денег в кредитную организацию.
Новая форма 0402001 утверждена Указанием Банка России от 30.07.2014 N 3352-У, в связи с чем форма, приведённая в Приложении 6 к Положению Банка России от 24.04.2008 N 318-П, потеряла силу. Документ складывается из трёх составляющих:
- объявление;
- квитанция;
- ордер.
Большинство реквизитов в этих трёх частях бланка дублируют друг друга.
Как заполнить объявление на взнос наличными
Объявление на взнос наличными бланк 2016-2017 года заполняется в организации следующим образом:
- Поле "Дата" - число передачи денег в банк;
- "От кого" - ФИО сотрудника, который вносит средства;
- "Получатель" - наименование организации;
- "ИНН" - идентификационный налоговый номер организации;
- Поля "Счёт N", "Кредит счёта N", "Для зачисления на счёт" заполняются одинаково - в них проставляют номер счёта, на который вносятся средства;
- "Наименование банка-вносителя", "БИК" - наименование отделения (филиала) банка, в котором у сотрудника принимают деньги, его БИК;
- "Наименование банка-получателя", "БИК" - наименование отделения (филиала) банка, в котором у организации открыт счёт, его БИК;
- Строки "Сумма цифрами", "Сумма (суммы) цифрами", "Сумма" заполняются одинаково - в них проставляется финансовая сумма цифрой, копейки показывают через дефис;
- Поле "Знак" подразумевает источник поступления денег, который обозначается числовым кодом. Знаки приведены в Указании Банка России N 4212-У. К примеру, 02 обозначает поступление средств от продажи товаров;
- "Сумма прописью" - записываем цифры прописью, оставшееся место заполняем прочерками, не оставляя свободным, завершаем запись словом "руб.";
- "Источник поступления" - поле аналогичное строке "Знак", но в нем причина поступления средств на счёт прописывается не кодом, а словами;
- "Вноситель" - подпись сотрудника, чья фамилия указана в графе "от кого".
Оставшиеся поля документа заполняет сотрудник банка.
Объявление на взнос наличными - пример заполнения
Приведём пример заполнения объявления на взнос наличными. Бланк заполняется работником компании и банковскими сотрудниками.
Допустим, 25 апреля 2017 г. кассир ООО "Планета" (ИНН 7710214450) Кривова Александара Ивановна передала в Северо-Западный банк ОАО "Сбербанк России" (БИК 044030653) излишек денег (поступления от продажи товаров) в сумме 287 000 руб. для внесения на счёт ООО "Планета" N 40757310800870000746 в том же отделении банка.
В этом случае пример заполнения объявления на взнос наличными 2017 будет смотреться так:
Как передать объявление на взнос наличными в банк
Форма кассового документа 0402001 "Объявление на взнос наличными" передаётся работником компании сотруднику кредитной организации.
Банковский бухгалтер, со своей стороны, проверяет данные и правильность заполнения ячеек. Помарок и исправлений в документе быть не должно. После проверки бухгалтер банка ставит подпись на документе, бланк поступает в кассу, а вносителю отдают отрывной талон.
Работник проходит в кассу, где кассир проверит подпись банковского бухгалтера на документе, попросит вносителя также подписать объявление и примет деньги, пересчитав сумму. Затем кассир ставит свою подпись во всех трёх разделах бланка и кассовый штамп в разделе "Квитанция". Раздел "Ордер" получает бухгалтер банка, чтобы зачислить на его основании деньги на счёт. Квитанция выдаётся клиенту, она подтвердит приём финансовых средств.
Принципиально важно, что дата приёма банком денег подобающа строго соответствовать дате, указанной клиентом в бланке на взнос. Срок действия этого документа - всего одни дни. Исходя из этого в случае если работники банка опоздали выполнить операцию, они обязаны стереть с лица земли бланк в конце смены.
Объявление на взнос наличными бланк - скачать word
Скачать
Объявление на взнос наличными пример - скачать word
Скачать
Смотрите дополнительно интересную статью по вопросу онлайн юрист бесплатно. Это может быть будет весьма интересно.
Комментариев нет:
Отправить комментарий